各预算单位：

　　2024年年终关账时间为12月17日，涉及年终对账关账的各项工作需进行梳理，早作安排。为做好本年度关账工作，平稳有序开展2025年预算执行业务，现结合本区预算编制执行情况，对有关事项提出如下要求：

　　一、2024年11月底之前完成项目支出预算执行

　　11月30日前，完成项目支出资金支付（项目化管理项目除外，如政府聘用辅助人员经费、学生资助类等）。

　　二、2024年12月17日之前完成当年预算执行

　　1、支票开单截止日期为12月6日，截止日后不得使用支票结算，以免造成无法兑付和清算风险。

　　2、各预算单位在12月6日前上报12月工资发放信息，工资上报完成后将12月工资个人代扣款申请回专用存款账户（支付摘要为12月工资个人代扣款）。

　　3、12月12日前，完成财政零余额支付、实拨资金拨付。

　　4、12月13日下午3点前，完成财政零余额支付退票再支付及清算、单位零余额支付和调整业务，重点关注在途支付信息。

　　在途支付查询方式：报表查询-综合查询-报表查询-支付明细查询表2024

　　（1）清算日期清除为空，凭证状态选择“1未支付11未支付”，如有数据请及时查询支付或进行作废处理。

　　（2）清算日期清除为空，支付方式选择“12财政授权支付”，凭证状态选择“12已支付2已支付”，如有数据请及时联系银行和财政查询未清算原因并处理。

注：若单位无报表查询菜单，则需单位管理员授权【单位报表查询】角色

　　5、12月16日，完成单位零余额支付退票再支付和清算，以及在途数据的作废清理。

　　6、12月17日，单位在确保预算支付均完成清算以及无在途数据后，发起代理银行用款额度注销（流程:单位两岗-部门两岗-业务科室两岗-国库下达）。

　　三、对账和账务处理

　　1、12月初，对11月累计支出数据进行预对账，主要包括财政拨款收入和应付代管资金余额。

　　2、对账及会计核算：预算单位应及时准确完成日常记账，规范核算科目，认真做好日常对账工作，根据一体化系统中的对账信息及时开展对账，包括与代理银行和区财政三方之间的对账，确保每月数据一致，核对无误后，预算单位应于每月8日前在预算管理一体化系统中加盖电子印章完成对账单确认反馈区财政（此为每月常规工作请按时完成）。

　　2024年12月份对账数据将于2025年1月3日生成，各预算单位应于2025年1月8日前在系统2024年度中完成对账确认工作。

注：若无对账单确认菜单，则需部门（单位）管理员授权【主管部门对账单/单位对账单角色】

　　四、预算单位专用存款账户支付截止日期：12月31日下午3点前

　　当年预算支出形成的结余不得在12月上缴国库，结余上缴时间和方式将于明年另行通知。

　　五、2025年执行业务提示：

　　1、2025年1月津补贴填报时间为2024年12月24日，如有变化将另行通知。

　　2、2025年区本级将启用大额资金用款计划功能：一级项目超过500万元以上的项目支出需要申请计划；政府投资项目、其他政府投资项目、新建学校项目（教育）、改扩建工程项目（教育）仍通过财政零余额支付，符合大额资金用款计划条件的需要同时申请计划；取消重点支出指标额度管理。

　　3、2025年人代会前一般不发生项目支出，如有特殊需求，需向财政业务科室提出预拨指标和支付申请。

　　预计12月下旬将举行2025年预算管理一体化系统执行业务培训，届时请各单位执行业务操作人员参会。

　　编　号：计财（通）2024-31

　　联系人：张　滢　39902028

嘉定区教育局

2024年11月26日