嘉嘉（2015）第19号
关于转发《2015年嘉定镇街道内部审计项目计划》的通知
发布日期：2015-05-26
各相关企事业单位、机关各科室：
《2015年嘉定镇街道内部审计项目计划》已经研究并同意，现转发至你处，请遵照执行。
特此通知
上海市嘉定区人民政府嘉定镇街道办事处
2015年5月26日
嘉定镇街道2015年内部审计工作计划
2015年是国家全面深化改革的关键之年，是深入推进依法治国的开局之年，也是“十二五”规划的收官之年。街道内部审计工作要紧紧围绕街道党工委、办事处确定的工作目标，按照上级审计机关的工作要求，进一步加强部门建设，夯实工作基础，优化审计方法，突出审计重点，提升审计效能，更好地服务于街道经济社会事业的发展。现结合街道内审工作的实际情况，特制订2015年街道内部审计工作计划。
一、突出审计重点，切实履行审计职责
坚持全面审计、突出重点的工作要求，加大对公共资金、集体资产、领导干部履行经济责任情况的审计监督力度，持续深化各项审计工作。
（一）加强财政财务收支审计，严格规范预算管理
以规范会计核算、加强财务管理、提高事业单位财政资金的使用效益为目标；以促进企业管理，保障集体资产保值增值为目标；深化财政财务收支审计，严格规范预算管理。年内计划对嘉定区社会福利院、除害卫生保洁服务社、嘉城经济发展中心、社区事务工作站、州桥旅游公司、社区助老服务社、博庆经贸公司、嘉再资产公司、嘉城有线电视工程公司、社区体育健身俱乐部等单位2014年度的财务收支情况进行审计。通过审计，重点关注预算编制、执行的规范性和效益性，促进基层单位预算管理水平的提高；重点加强对各单位落实中央八项规定情况的审计；重点检查事业经费筹集、使用的合法性及规范性，揭露截留、隐瞒应缴专户资金和乱收费、乱罚款、私设小金库等违反财经法规等问题。重点关注“三公经费”、会议经费支出情况和管理制度执行情况，确保上级政策执行到位检查；重点关注各公司的资产质量状况、经济效益情况、资产保值增值情况、税收缴纳情况和遵守国家财经法规情况。通过审计，进一步促进各单位严肃财经纪律，加强经费管理，规范财务核算，提高单位效益。
（二）强化经济责任审计，加强对干部的监督
以加强对权力的制约和监督为目标，继续推进经济责任审计。进一步完善经济责任审计的内容、方法、重点和评价体系。进一步完善内管干部定期轮审计划管理，拓展审计内容，规范审计评价和责任界定，加大审计整改力度。全年计划对街道受理服务中心、景致绿化工程有限公司、疁城环境卫生服务公司等单位的正职领导干部开展任期经济责任审计。重点检查各单位的经营状况；贯彻执行国家方针政策，遵守国家法律法规情况；重大经济决策情况；财政收支、财务收支及资产管理情况；内部控制状况；被审计领导干部遵守有关廉政规定情况。同时加强与纪检、组织、人事等部门的沟通与联系，发挥联动工作机制，不断提高审计质量，切实做好经济责任审计工作。
（三）加强投资项目审计，提升建设项目管理水平
街道审计办将继续加强对本单位及下属单位基本建设项目的结算审价和竣工决算审计工作，实现对重点建设项目的审计监督全覆盖。认真组织实施工程结算审价工作，加强对委托审计业务的质量监督管理，深入开展工程造价的审核把关，努力节减财政性建设资金。及时揭示建设项目在建设程序、招投标、承发包、合同管理、资金管理等方面存在的各类问题，促进部门、单位进一步完善项目管理制度，提高建设管理水平。
（四）加强专项审计和审计调查，促进提高管理水平
街道审计办将围绕街道中心工作，积极开展专项审计和审计调查，重点关注民生改善、集体资产以及重要改革事项等，分析研究审计发现的突出问题，为领导的决策和制度的建立完善提出有价值的审计建议。2015年度计划对文明创城整改专项资金、爱心互助基金进行审计。通过审计，检查资金拨付情况，评价资金安排的科学性；检查资金管理情况，评价资金管理的规范性；检查资金使用情况，评价资金使用的效益性。
（五）积极配合好上级审计部门工作、防范重大管理风险
街道审计办将按照上级审计机关统一要求，提前介入前期准备工作，主动协调相关单位开展自查，加强业务指导，促进自查问题的即知即改；在审计过程中积极参与配合，确保各审计项目任务顺利推进；在审计后，主动督促相关单位加大整改力度，提高整改层次，促进各单位提高管理水平，防范重大管理风险。
（六）完善考核机制体制，加强年终效益审计
进一步完善考核体系，优化考核指标，规范考核制度，强化激励约束，规范收入分配体系为目标，加强对集体企业的管理和考核，促进集体资产的增值保值。计划对博庆经贸发展公司、州桥旅游公司、嘉再资产公司、嘉城经济发展中心、上海疁城环境卫生服务有限公司、上海景致绿化工程有限公司、嘉城有线电视工程有限公司等单位进行年终效益审计，为街道科学合理确定企业负责人全年报酬提供依据。
二、加强内部管理，切实提升审计效能
（一）加强街道内审队伍建设
以强化内部监管为目标，继续巩固和加强内审机构建设，加强审计人员学习交流、业务培训、夯实工作基础，提高内审工作的规范性独立性和权威性。
（二）完善各项内审工作制度
街道审计办将继续贯彻上级审计部门的有关精神，不断完善本单位各项内审工作制度。一是要建立和落实组织管理制度。建立主要领导直接分管制度，以内审工作领导小组、联席会议制度或其他相关审计工作机制为抓手，加强组织领导，协调相关部门合力推进建立完善内审制度，制定年度计划，推进工作开展，监督审计整改，促进成果利用。二是要完善内审监督制度。要结合领导要求和管理创新，建立健全各项审计监督制度，明确内审机构和人员的职责和权限，保障内审机构和内审人员依法依规开展财政财务收支审计、经济责任审计、建设项目审计、专项审计调查等各类审计工作，做到履职到位不缺位、尽责依规不越界。三是要健全内审工作规范。要及时总结和借鉴好的经验做法，在审计计划管理、审计程序、审计方法、审计档案、工作纪律等各个审计重点环节，通过建立完善制度加以规范，以规范促质量，以规范防风险，进一步提升内审工作水平。
（三）努力提升内部审计质量和效果
审计质量是审计工作的生命线，抓好审计质量，提升审计成果，内部审计工作才能有作为、有地位。一是要探索建立审计实施工作的规范化、菜单化；二是要加大审计监督力度；三是要善于运用好审计成果。内审人员要提高综合分析能力，善于从体制、机制、制度、管理层面分析研究问题，提出改进优化的建议；四是要重视和关注审计整改工作，建立健全审计整改工作联动机制、整改督查机制和责任追究机制，推动各单位审计整改工作。
嘉定镇街道审计办公室
2015年5月20日
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