各医疗卫生单位：

现将《嘉定区卫生健康委员会2020年内部审计工作计划》印发给你们，请结合本单位实际情况，制定具体审计工作计划。

               上海市嘉定区卫生健康委员会

                      2020年6月16日

嘉定区卫生健康系统2020年内部审计工作计划

为深入贯彻落实全国、全市审计机关工作会议精神，按照《审计署关于内部审计工作的规定》《嘉定区加强内部审计工作若干规定》要求，进一步提升内部审计工作质量，更好发挥内部审计作用，现根据嘉定区卫生健康委提出的各项工作目标，结合我委内审工作实际，制定如下工作计划：

一、提高政治站位，增强做好内部审计工作的思想自觉和行动自觉

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，内部审计工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻十九届四中全会、中央经济工作会议精神和总书记考察上海重要讲话精神，认真落实中央审计委员会会议、全国审计工作会议、全市审计机关工作会议、区委审计委员会第二次会议精神。各内审单位和广大内审人员要充分认识到内部审计作为单位经济决策科学化、内部管理规范化、风险防控常态化的一项重要制度设计，既是本部门本单位强化内部控制不可或缺的重要手段，又是本单位内部管理的基础环节和重要组成部分。通过整合内部审计资源、统筹内部审计力量、加强内审成果运用，着力拓展审计监督深度和广度。

二、找准内审工作重点，切实发挥审计监督和服务作用

围绕“查问题、防风险、促改革、助发展”的审计工作要求，以资金、项目、政策和重大改革任务推进情况为抓手，进一步聚焦审计重点，改进方式方法，提高审计工作质量和效率，进一步拓展审计监督广度和深度，发挥审计免疫功能，促进内部审计工作目标实现。

（一）不断深化财政财务收支审计

年内将对区血站、医疗急救中心和安亭镇黄渡社区卫生服务中心3家单位，重点围绕政府采购管理情况，中央八项规定等政策规定贯彻执行情况，“三公”经费、会议费、差旅费、培训费使用情况，单位内部资产管理等财务收支审计情况，重点关注内部控制制度的执行，促进单位财务行为更加合理规范，防范经营风险，提高财务管理水平。审计项目计划实施始末时间为6月至8月。

（二）扎实推进领导干部经济责任审计

切实把经济责任审计作为一项重大政治任务，坚定不移促进权力规范运行。受委组织部门委托，开展领导干部履行经济责任情况审计，检视领导干部的忠诚意识、担当精神和履职行为，提醒、督促领导干部从严履职、担当作为。年内将分别对区妇幼保健院、精神卫生中心，外冈镇、安亭镇社区卫生服务中心，区爱国卫生和健康促进指导中心、卫生事务管理中心6家单位领导干部进行经济责任审计。重点关注被审计领导干部任职期间所在部门（单位）事业发展状况，干部任职期间重大经济决策程序、贯彻落实中央八项规定精神和“三公”经费、会议费、差旅费、培训费等使用情况，内部管理控制情况，领导干部（人员）遵守有关廉洁从政规定，以及以往审计发现问题的整改情况等内容。审计项目计划实施始末时间为6月至10月。

（三）加强重要项目专项资金审计

1.委内审室继续开展“家庭医生签约服务费”跟踪审计，将关口前移，进行持续动态审计，及时发现并针对经费使用中苗头性、倾向性问题提出有效的对策建议，同时关注2018年发现问题的纠正情况。审计项目计划实施始末时间为4月至11月。

2.基层各内审机构（或兼职审计人员）要围绕新冠肺炎疫情期间接受捐赠的防控物资、货币资金的管理使用情况开展专项审计，对于管理使用中存在的问题及时提出审计意见和建议，确保捐赠物资和资金使用合法合规。各单位要把做好应对疫情防控资金和捐赠款物专项审计作为重大政治责任，推动疫情防控工作高效顺畅开展。

（四）强化内部审计结果运用

根据区审计局工作指导意见，落实习近平总书记和中央领导同志对审计整改工作的重要批示精神，切实加大对审计查出问题整改的跟踪监督力度。建立内部审计发现问题整改台账，推行审计整改结果内部通报等方式，对纠正不及时、不到位的问题，应当建立责任追究机制。加强内部审计结果运用，强化内部审计与纪检监察、组织人事等部门的沟通协作，建立信息共享、结果共用等机制。

被审计单位的主要负责人作为整改第一责任人，要切实抓好审计中发现问题的整改工作，对重大问题要亲自管、亲自抓，同时要将落实审计整改纳入领导班子议事决策范围。

（五）加强巡检发现问题的审计力度

建立“巡审联动”工作机制。对巡检过程中发现的共性问题、个性问题或反复出现问题加强审计督查。一是加强内部审计与纪检监察的协作配合，对于问题集中突出的单位开展专项督查。二是把巡检过程中发现的问题作为重要关注点、切入点纳入年内各项审计工作的重要内容。以此把审计监督与党管干部、纪检监察、追责问责结合起来形成监督合力，促进党风廉政建设健康发展，提高从严治党、依法行政的效能。

二、主动接受工作指导，增进内审业务交流

积极参加各项内审业务培训交流。一是参加“以审代训”工作。鼓励社区卫生服务中心积极参加区审计局开展的“以审代训”项目，并纳入年度内审条线考核。通过“以审代训”让内审人员直接接触国家审计项目，学习国家审计工作的技术方法、审计内容及审计目标，反观促进本单位内审工作的开展，充分发挥好内部审计的“经济体检”功能。二是参加内审工作评比活动。委审计室继续做好优秀内审项目的报送工作，深入挖掘审计成果、资源。通过优秀内审项目的评选、选送，着力推进打造精品审计，促进卫生健康委内审项目整体质量提高。三是加强内审信息交流。委审计室将有特色业务信息上报区审计局、一季度内上报年度工作计划、每半年上报工作总结、第四季度上报审计业务综合分析报告。

三、加强内审考核，促使内审工作常态化

按照《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号）要求，严格考核各内审单位提交审计计划、年度总结、内部审计情况报表、审计征求意见反馈、审计整改工作方案、审计整改书面报告以及问题整改清单等工作的及时性和完整性。

四、提升审计能力，加强内部审计队伍建设

按照习近平总书记提出的“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”要求，建设“信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁”的高素质专业化内部审计队伍。要选好配强内部审计人员，将思想和作风过硬、专业能力较强、综合素质较好的优秀人才充实到内部审计队伍。年内区级医院应当完成内审机构的设置或配备专职内审人员，充分保障内审机构和内审人员依法、独立履职尽责。鼓励符合设置独立内审机构或专职内审人员条件的社区卫生服务中心和专业站所年内参照执行。

五、配合完成其他监察审计任务

积极配合市、区审计（监察）等相关主管部门，完成有关内部审计和财务监督监察事项。

附件：2020年内部审计工作考核表

关于下发《嘉定区卫生健康委员会2020年内部审计工作计划》的通知.doc