各有关企业：
        为进一步提升企业运营效率，提高企业管理水平，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《关于做好市国资委管理企业2015年度预算工作的通知》（沪国资委评价〔2014〕396号）等文件规定，对编制2015年度企业预算的相关事项通知如下：
         一、编制对象
         2015年度企业预算编制对象包括：国资集团（集经社）、新城公司、汽车城集团、工业区集团（嘉北公司）、城发集团、交发集团、公租房公司（嘉房置业）、绿洲控股集团、新嘉商投公司（供销社）、嘉加集团（城镇工业联社）、嘉宝集团。
        二、编制内容
       （一）企业预算报表（附件1）
        在国资信息收集平台上填报。
       （二）企业预算说明书
        按照《2015年度企业预算说明书编制指引》（附件2）的要求，编制《2015年度企业预算说明书》。
        三、工作要求
        （一）合理确定年度预算目标
        企业应当根据新常态下的经济形势，坚持“稳中有进、创新驱动、转型发展”的总方针，以“效益优先、速度稳健、质量优化”为指导思想，科学制定年度预算目标。一要充分分析面临的宏观经济形势，把握国资国企改革和发展所带来的机遇和挑战，坚持创新发展，加快结构调整，向创新转型要动力；二要充分分析企业所处行业的发展趋势，积极主动对标行业先进，确立年度经营目标，向主业发展要增长；三要充分分析企业自身的优势和劣势，全面提升经营管理质量与效率，向管理提升要效益。
        区管企业2015年预算总目标为利润总额有所增长，营业收入增长与效益相匹配，主业利润增长快于总体效益增长。功能类、公共服务类和竞争类企业分类设定预算目标要求：
        1、功能类企业：以完成战略任务或重大专项任务为主要目标，兼顾经济效益平衡增长的目标。一是资产负债率过高的企业应安排控制资产负债率的目标；二是资金成本应在外部资金环境既定的条件下，有所降低；三是重点关注重大固定资产投资的方向；四是集团内市场化经营业务部分应参照竞争类企业执行。
        2、公共服务企业：以合理的成本水平提供公共产品及公共服务为主要目标。一是公共服务及产品的成本控制在合理范围内（参照成本规制要求）；二是资产负债率过高的企业应安排控制资产负债率的目标；三是资金成本应在外部资金环境既定的条件下，有所降低；四是集团内市场化经营业务的部分参照竞争类企业执行。
        3、竞争类企业：以经济效益为优先目标。一是利润总额有所增长；二是营业收入增长与利润增长相匹配；三是主业利润增长不低于利润总额增长，经营性现金流量净额增长不低于主业利润增长；四是预算目标的制定要重点关注对新模式、新业态、新技术、创新资源的投入。
       （二）关注预算重要事项
        企业应注重对经营指标和财务指标的分解落实，从宏观环境、行业趋势和企业特点等方面进行分析，紧密关注企业发展的效益、质量和可持续性。一是要关注主业经营水平的提升，加强对行业和对标企业的竞争性分析，进一步强化提升主业利润；二是要关注投资结构的优化，优化产业和产品结构，提升创新发展能力；三是要关注降本增效工作，通过内部挖潜着力内涵式发展，从严控制成本费用和稳步提升产品毛利水平；四是要关注财务风险的有效管控，加强对资金、投资、债务、对外担保等的预算管理，防范重大风险，确保企业资金链不出现问题。
        （三）强化预算管理的基础工作
        企业应当不断强化预算管理的各项基础工作，发挥预算有效性、能动性和刚性，从预算制度、组织架构和职能、预算编制、执行、评价流程和管控协同等方面提升预算管理基础工作，建立起从预算编制到预算考核的全过程的规范体系，创新预算管理方式和方法。
        企业在推进预算管理工作的同时，要结合其他各项管理提升工作，如财务信息化、内控建设、资金管理、财务风险预警等共同推进，发挥集团管控的协同作用，提升集团管控水平。
       （四）加强对预算管理的总结和提升工作
        企业应当及时总结预算管理的经验和不足，对照2014年度的决算情况，检查预算管理中的薄弱环节，针对预算管理中的短板问题，制定改善的目标和推进方案，将预算管理工作继续向前推进和完善。
        四、报送要求及其他
        企业预算相关材料应以书面文件形式（A4纸质文档加盖单位公章）于2015年1月31日前上报区国资委投资预算科，企业预算说明书另报送电子文档一份。
        企业应当在组织开展内部各级子企业预算编制工作的基础上，按照要求编制上报年度企业预算。对于涉及经营业务、投资、人员薪酬等管理预算报表，企业应按照内部职责分工，明确经营、投资、人力资源等部门的具体填制责任，并由财务部门负责审核，确保相关业务指标口径与财务指标口径的一致。
        本通知及附件可在嘉定区国资委网站数据下载栏目中下载（http://gzw.jiading.gov.cn/）。
        联系部门：投资预算科（国资金融大厦1803室）
        联系人： 张燕、金喜
        联系电话：69989586
        电子邮箱：jdgzw_ysk@126.com

        附件：
       1、《2015年度企业预算报表》
        2、《2015年度企业预算说明书编制指引》

上海市嘉定区国有资产监督管理委员会
2014年12月23日