各医疗卫生单位：

为加强审计结果运用，促进审计问题的整改落实，冠状审计整改督查工作机制，我委制定了《嘉定区卫生健康系统审计整改督查工作制度》。经党委会审定，现予以印发，请遵照执行。

上海市嘉定区卫生健康委员会

2021年1月12日

嘉定区卫生健康系统审计整改督查工作制度

第一条  为切实推进系统内审计整改工作，落实审计整改责任，加强审计成果运用，发挥内部审计免疫功能，根据《审计署关于内部审计工作的规定》和国家卫生健康委有关要求，以及市政府《关于进一步加强和改进内部审计工作意见的通知》，结合我委工作实际，制定审计整改督查工作制度。

第二条  委内审领导小组定期听取审计整改情况、专题研究审计整改督查工作。督促被审计单位落实审计整改，促进被审计单位建立健全规章制度，规范财政财务管理和业务管理，提高资金使用效益和业务工作水平。对未落实整改的事项进行深入分析，区分主观原因和客观因素，分别提出处理意见建议；对主观原因未落实整改的，进行必要的约谈。

第三条  审计整改督查工作由委内审领导小组办公室负责组织实施，对各单位审计整改情况进行督促检查。

第四条  委内审领导小组办公室对审计发现问题实行“清单式”管理。在下发审计整改通知书的同时，列出审计发现问题的清单，将“问题清单”与被审计单位“整改清单”对接，实行“对账销号”，对整改情况进行集中和动态跟踪管理。

第五条  被审计单位在收到审计整改通知书、审计报告和问题清单后，应根据要求分别在规定时间内提交审计整改工作方案，审计整改结果报告和审计整改清单（见附件）。

第六条  被审计单位的主要负责人是落实审计整改第一责任人。对审计发现的问题和提出的建议，单位党政“一把手”要对重大问题亲自管、亲自抓，做到新官理旧账，将落实整改纳入领导班子议事决策范围，认真研究部署审计整改工作，研究制定整改方案和整改计划，明确整改任务、整改时限和目标措施要求，切实抓好整改并督促落实，着力构建审计整改长效机制。

第七条  对因客观原因暂时不能整改到位的，委内审领导小组办公室要督促被审计单位制定进一步推进审计整改的具体措施，明确时间节点、责任部门和责任人，并限期整改；或由被审计单位作出具体说明，上报委内审领导小组。

第八条  被审计单位要加强审计整改的举一反三，避免“屡审屡犯”。对于已经指出的问题要完全整改，杜绝再次发生。要强化单位内部的教育培训，防止类似问题在其他部门发生。要借鉴其他单位的审计问题，加强自查自纠，提高风险防控能力。

第九条  被审计单位要增强审计整改的自觉性、主动性。将落实审计整改与推动单位改革创新、内部治理和管理控制相结合，严格执行审计决定，认真采纳审计意见和建议，完善相关管理制度，注重制度执行效果，加强内部管理控制，真正将审计整改的成效落实到实际工作中。

第十条  本制度由委内审领导小组办公室负责解释。

第十一条  本制度自印发之日起实施，原2019年4月18日施行的《嘉定区卫生健康委内部审计项目台账管理制度》《嘉定区卫生健康委审计问题及整改清单管理制度》同时废止。

附件：区卫生健康系统内部审计问题及整改情况清单

关于印发《嘉定区卫生系统系统审计整改督查工作制度》的通知.pdf