各内审单位：

为促进我区内部审计工作规范化、制度化、科学化建设，进一步提高内部审计项目质量，有效防范审计风险，围绕区委审计委员会年度工作要点，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海市人民政府办公厅印发关于进一步加强和改进内部审计工作意见的通知》《嘉定区加强内部审计工作若干规定》和《嘉定区审计局内部审计工作联系点制度》，并结合我区年度内部审计工作重点，制定2021年度内部审计工作考核办法。

一、考核目标和范围

考核目标：为客观评价各内审单位的工作情况，促进各单位内部审计工作规范、有效开展，调动各部门内审工作的积极性与创造性，提高内部审计工作质量，推动内部审计职能有效发挥。

考核范围：本办法适用于对本区各镇、街道、菊园新区、工业区，区有关委、办、局及区管企业的内部审计机构。

二、考核组织、形式及时间

（一）考核组织

考核工作组由区审计局分管领导、内部审计指导监督科和相关科室负责人组成，内部审计指导监督科具体负责组织协调。

（二）考核形式

1.内审自评。各单位内部审计机构总结年度工作，对照本考核办法，对全年内审工作进行自我测评，填写年度考核表，报本单位主要领导签署意见后，送交区审计局内部审计指导监督科。

2.基础考核。区审计局内部审计指导监督科根据内审单位提供的内部审计工作计划、内部审计情况报表、审计报告、审计信息、工作总结、领导批示、审计整改、审计结果运用、审计综合分析报告以及审计发现的重大违纪违法问题线索等备案材料，对各单位内审机构工作提出基础考核意见。

3.项目质量考核。考核工作组在11月份进行内部审计项目质量评比，召开项目评审交流会，各内审机构可以将上年或者当年直接实施、立卷归档的1个审计项目参加评选，参加评审会的评委通过听取参评项目审计组长汇报及回答提问，分别对参评项目审计质量打分，根据打分的高低评出优秀审计项目。各单位的审计项目质量考核分折合为年度审计工作考核表中审计质量考核分。

4.特色工作考核。各内审单位根据各自开展的内审特色工作，在组织建设、审计方式方法、审计工作成效等方面总结出至多5条特色材料，供考核工作组集体提出考核意见。

5.综合考评。区审计局内部审计指导监督科根据基础考核意见、特色工作考核意见和审计项目质量考核意见，评选出内部审计工作优秀单位和良好单位，并从优秀单位中评选出先进单位报局长办公会议审议。

（三）考核时间

检查、考核时间原则上安排在11月下旬进行。

三、考核内容和要求

1.具体考核内容详见附表。

2.单位负责人或者分管领导组织召开审计工作专题会议的，必需提交审计信息（包括会议时间、参加人员、讨论的内容、会场照片等）。

3.设立独立的内审机构，必须单位发红头文件，并抄报区审计局。

4.所有文件材料应尽量通过政务网或者内审工作群上传，红头文件也可以通过扫描成PDF形式上传区审计局内部审计指导监督科。

四、考核结果运用

被评为年度先进的内审机构，由区审计局进行表彰、奖励，考核结果返回给各部门、各单位领导。同时，作为推荐参加上级内审先进集体和内审先进工作者评比的主要依据。

附件：2021年度考核表和特色工作申报表

附件：2021年度考核表和特色工作申报表.xls