各医疗卫生单位：

现将《2023年嘉定区卫生健康内部审计工作计划》印发给你们，请结合本单位实际，贯彻执行。

               上海市嘉定区卫生健康委员会

               2023年3月28日

2023年嘉定区卫生健康内部审计工作计划

为深入贯彻落实全国、全市审计机关工作会议精神，按照《审计署关于内部审计工作的规定》《嘉定区加强内部审计工作若干规定》要求，立足“审计监督首先是经济监督”定位，进一步提升内部审计工作质量，更好发挥内部审计作用，结合工作实际，制定2023年卫生健康内部审计工作计划。

一、增强政治责任感，不断增强推动工作的政治自觉

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，区卫生健康系统内部审计工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神。各单位要进一步加强对内部审计工作的组织领导，根据《嘉定区卫生健康系统内部审计工作制度》有关规定，加强机构设置和人员配备。年内，符合条件的单位应当完成独立内审机构的设置并配备专职内审人员，不符合条件的单位应配备兼职内审人员不少于2名。

二、聚焦重点，依法履行经济监督职责

以“政治—政策—项目—资金”为主线，把服务与促进规范发展结合起来，充分发挥审计职能作用，更好服务卫生健康系统高质量发展。

（一）开展财政财务收支审计

着眼于促进财政资金提质增效，进一步加大财政预算执行审计、重大项目、重大资金的审计力度。加强对“三公经费”、会议费、培训费、差旅费等费用监督检查，促进单位经济行为更加规范，内控制度执行更加有效，推动强化财政预算管理和单位财务管理水平。

（二）开展领导干部经济责任审计

围绕权力运行和责任落实，扎实开展领导干部经济责任审计工作。突出审计重点，紧扣领导干部贯彻落实国家重大政策措施情况，重大经济事项决策、重大资金分配，国有资产管理使用，财经纪律以及廉洁从政等情况作为重点内容，揭示相关领域存在的重大问题和风险隐患，促进领导干部树立正确政绩观和新发展理念。

（三）开展重点项目专项审计

聚焦审计发现问题，开展专项审计调查，研究问题根源，发挥审计作用。针对近年审计发现的问题主要集中在资产管理方面，且在固定资产和卫生耗材的管理使用方面尤为突出。为进一步发挥审计成效，年内各单位内审部门结合实际情况，开展固定资产或卫生耗材方向的专项审计调查，促进以上两项重要资产的管理水平在系统内取得全面提升。

三、落实整改责任，加强部门联动促整改实效

各单位要严格落实审计整改责任。被审计单位的主要负责人是落实审计整改第一责任人，对审计发现的问题和提出的建议，单位党政“一把手”要对重大问题亲自管、亲自抓。要制定切实可行的整改工作方案，明确整改的责任部门、责任人、整改措施及整改时限，逐项抓好落实；要建立健全规章制度，规范管理，切实通过整改提高资金使用效益和业务工作水平。

与纪检部门加强工作联动。委内审室加强与纪检部门信息互通、成果共享、整改共抓，扎实做好审计整改“下半篇文章”，整体性推进提升审计监督成效。

四、加强队伍建设，夯实内审事业发展基础

积极开展各种形式的内审培训交流,做深做实研究学习，炼就扎实过硬的专业能力。一是组织参加“以审代训”工作。配合区审计局组织开展的“以审代训”项目，不断优化系统中内审人员专业技能和素养。二是开展内审交流学习活动。加强与内审工作有特色的区县卫生健康委审计部门的业务交流，拓展内审队伍的审计工作思路，提升履职能力。三是开展优秀内审项目评比活动。委审计室继续做好优秀内审项目的报送工作，通过参赛交流，不断提高内审项目质量。

五、深化工作考核，推动内审工作水平持续提升

继续加强对内审工作的组织建设、年度工作计划、总结、内审工作开展情况、审计征求意见反馈、有关审计整改等相关内容考核，重点加强在“审计整改落实情况”方面的考核力度，促进全面提高审计工作质量水平。

六、配合完成其他监察审计任务

积极配合市、区审计（监察）等相关主管部门，完成有关内部审计和财务监督监察事项。

附件：1.2023年内部审计工作考核表

2.2023年内部审计项目安排计划

关于下发《2023年嘉定区卫生健康内部审计工作计划》的通知.pdf