各医疗卫生单位：

现将《嘉定区卫生健康系统2024年内部审计工作计划》印发给你们，请结合本单位实际，制定具体审计工作计划。

               上海市嘉定区卫生健康委员会

               2024年3月28日

嘉定区卫生健康系统2024年内部审计工作计划

为深入贯彻落实全国、全市审计机关工作会议精神，按照《审计署关于内部审计工作的规定》《国家卫生健康委关于印发进一步加强卫生健康行业内部审计工作若干意见的通知》《嘉定区加强内部审计工作若干规定》要求，立足经济监督定位，发挥内部审计作用，结合工作实际，制定2024年卫生健康系统内部审计工作计划。

一、加强内审工作机制建设，服务高质量发展大局

1.建立健全内部审计工作机构。符合《卫生计生系统内部审计工作规定》第十四条的相关单位，加快独立内部审计机构的设置。

2.建立健全内部审计工作报告制度。各单位要贯彻落实“三重一大”决策制度，明确报告的内容、形式、频次等，确保内部审计部门定期向党组织进行工作汇报，党组织要加强对内部审计工作规划、年度审计计划、审计质量控制、问题整改以及队伍建设等重要事项的管理。

3.加快形成上下贯通的审计工作格局。通过统筹规划系统内审工作计划、根据工作需要在系统内调度审计人员进行资源整合、以及结合开展内审工作监督考核等，扎实推进审计工作“一盘棋”，促进系统内审工作服务高质量发展改革需要。

二、聚焦审计主责主业，发挥好审计监督作用

4.开展财政财务收支审计。着眼于财经纪律的执行，提高“过紧日子”的意识，保障资金安全、提高资金使用效益。加大财政预算执行审计、重大项目、重大资金的审计力度；加强对“三公经费”、会议费、培训费、差旅费、设备购置、项目经费等费用监督检查，促进单位经济行为更规范，资金使用更重绩效，内控制度执行更加有效，推动强化财政预算管理和单位财务管理水平。

5.开展领导干部经济责任审计。聚焦规范和制约权力运行，强化经济责任审计监督。重点在重大政策执行、领导人员权力运行、国有资产管理、党风廉政建设等四个方面作为重点内容，加强对权力集中、资金密集、资源富集领域的审计监督，规范权力运行过程，促进领导干部守法守纪守规尽责。

6.开展重点项目专项审计调查。聚焦审计发现问题，开展专项审计调查，研究问题根源，发挥审计成果。各单位内审部门结合实际情况，开展合同管理专项审计调查，促进合同管理与业务活动规范协同。今年，委内审室开展2023年度公立医院改革与高质量发展示范项目专项审计调查，助力示范项目的各项目标任务规范有效落实。

三、聚焦审计问题整改，推动审计结果高效运用

7.扎实做好审计整改“下半篇文章”。构建全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局。压实整改各方责任，深化审计结果运用。积极推动审计监督与纪检监督、财会监督等贯通协同，形成整改合力，做到问题整改到位、责任追究到位、建章立制到位。同时加大对审计整改工作的调研、指导和督促力度，提高审计监督精准性、有效性。

四、强化审计自身建设，夯实内审事业发展基础

8.开展内审专业培训。组织系统中内审人员参加区审计局举办的“以审代训”，开拓视野，增强本领；组织开展各种形式的内审实践、培训交流活动,强化专业训练，提升履职能力。

9.参加优秀项目评选。积极准备选取卓有成效的审计项目报送区审计局，参加优秀内审项目评比活动，通过交流比拼，不断提高内审项目质量。

五、深化内审工作考核，推动内审工作水平持续提升

10.持续开展内审工作考核。继续加强对内审工作的组织建设、年度工作计划、总结、内审工作开展情况、审计征求意见反馈、有关审计整改等相关工作考核，重点加强人员配备、审计整改有效度等考核，全面提高单位内部审计工作质量水平。

六、配合完成其他监察审计任务

11.完成其他事项工作。积极配合市、区审计（监察）等相关主管部门，完成有关审计和财务监督监察事项。

附件：1.2024年内部审计工作考核表

          2.2024年内部审计项目安排计划

附件1

2024年内部审计工作考核表

附件2

2024年内部审计项目安排计划

注：具体时间以审计通知为准

关于下发《嘉定区卫生健康系统2024年内部审计工作计划》的通知.pdf