上海市嘉定区华亭镇人民政府文件
关于印发《华亭镇贯彻执行行政事业单位内部控制规范的实施意见》的通知
| 索 引 号: | WF6912000-2014-003 | 主题分类: | 街镇 |
| 发布机构: | 华亭镇 | 发文日期: | 2014-01-22 |
| 名 称: | 关于印发《华亭镇贯彻执行行政事业单位内部控制规范的实施意见》的通知 | ||
| 文 号: | 华府[2014]5号 | 公开类型: | 主动公开 |
| 公开属性: | 全部公开 | 公开期限: | 长期公开 |
各行政事业单位、机关各部门：
《华亭镇贯彻执行行政事业单位内部控制规范的实施意见》已经镇政府研究同意，现印发给你们，请认真按照执行。
附件：华亭镇贯彻执行行政事业单位内部控制规范的实施意见
嘉定区华亭镇人民政府
2014年1月22日
华亭镇贯彻执行行政事业单位
内部控制规范的实施意见
为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《嘉定区贯彻执行行政事业单位内部控制规范的实施意见》（嘉财[2013]70号）文件的精神，结合本镇实际，现就本镇贯彻执行行政事业单位内部控制规范提出如下意见：
一、内部控制规范实施的意义
内部控制既是行政事业单位的一项重要管理活动，又是一项重要的制度安排，是行政事业单位治理的基石。实施好内部控制规范，对于提高行政事业单位管理水平，改进公共服务的质量和效率，规范财经秩序，建设服务型政府具有重要意义。
贯彻实施内部控制规范，一是有利于提高各部门、各单位领导班子对内部控制工作的重视程度，增强风险管控意识以及强化内部控制的自觉性。二是有利于各单位建章立制，堵塞漏洞，消除隐患，保护国有资产安全，提高资金使用效益，维护社会公众利益。三是有利于将预算、收支、资产、基建、政府采购、经济合同等行政事业单位重点管控业务和事项纳入统一的管控体系，实现财政管理各相关政策规定的有机衔接，全面提升行政事业单位的风险防控和内部管理水平，“把权力关进制度的笼子里”，科学有效预防腐败，“让权力在阳光下运行”。
二、内部控制规范实施的方案
（一）建立工作机制
镇成立行政事业单位内部控制规范贯彻实施领导小组，分步推进本镇行政事业单位内部控制规范实施工作。领导小组下设办公室，办公室设在镇财政所，具体负责本镇内部控制规范实施的培训、执行、指导和评估等工作。
（二）加强宣传培训
一是充分利用政府网站、宣传栏、会计培训等宣传方式，多形式、多渠道开展宣传，扩大影响，为贯彻实施内部控制规范营造良好的舆论氛围。二是利用会计业务培训、会计继续教育等形式，对行政事业单位会计人员进行全面普及性培训。
（三）具体实施步骤
各单位要高度重视，根据本单位实际，认真组织加以落实，确保2014年内部控制规范的顺利实施，各单位应按以下阶段分步推进：
1、前期准备阶段（2014年2月—2014年3月）。各单位要配备专业人员，落实职责分工，做好相关培训学习，并研究规划运用信息化手段加强内部控制的方式方法。
2、组织实施阶段（2014年4月—2014年9月）。各单位认真梳理工作流程，明确各个业务环节，查找相关业务风险，制定风险防控措施，修改工作程序和业务流程，并充分利用信息化的手段实现业务管理与财务管理的有效衔接，制定完成本单位的《内部控制手册》。
3．总结提高阶段（2014年10月―2014年12月）。内部控制规范实施领导小组对各单位的实施工作情况，内部控制制度建立健全情况以及各项制度的合规性、合理性和可行性进行指导和评估，同时结合评估结论，整改存在的问题，进一步完善《内部控制手册》的各项制度，提升内部管理水平和风险防控能力。
三、内部控制规范实施的工作要求
（一）加强组织领导
贯彻落实内部控制规范是财政部门会计管理工作的重要组成部分，是行政事业单位施行内部管理的重要手段。财政部门要充分认识此项工作的重要性，切实加强组织领导，积极做好实施前的准备工作，确保工作落实到位。各行政事业单位要建立健全工作机制，在全面规划的基础上，根据本单位业务情况，有重点、分步骤实施。
（二）强化内外监督
内外监督是内部控制的要素之一，也是内部控制规范得以贯彻执行的重要保障机制。一是各行政事业单位要建立健全内部监督制度，明确各相关部门在内部监督中的职责权限，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价，并将内部监督与内部控制的建立和实施保持相对独立。二是财政部门、监察部门、审计部门要对行政事业单位内部控制的建立和实施情况进行监督检查，有针对性地提出检查意见和建议，并督促单位进行整改。
（三）加强沟通协调
内部控制规范的实施是一项政策性和专业性较强的系统工程，各单位要加强沟通协调，深入分析执行情况，及时应对和解决出现的情况和问题。一是财政部门要通过专题调研、交流座谈等方式，全面了解掌握内部控制规范实施工作进展情况和制度实施情况，做好指导和督促工作。同时，积极探索建立适时监控、及时核查、整改反馈、跟踪问效的内部控制评价工作机制，使内部控制规范在行政事业单位内部管理中切实有效执行，并持续发挥作用。二是行政事业单位要加强联系与信息沟通，在认真领会内部控制规范精髓，全面学习内部控制规范内容的同时，积极向领导小组和财政部门反馈情况，提出意见与建议。
扫一扫在手机打开当前页
中共上海市嘉定区委员会 上海市嘉定区人民政府版权所有 网站地图
沪公网安备 31011402003717号 ICP备案号：沪ICP备13001862-1 政府网站标识码：3101140038
上海市嘉定区人民政府办公室 主管主办 网站联系方式：021-69989888
