关于实施2015年度内部审计的通知_街镇_主动公开文件_决策公开_嘉定区人民政府办公室

上海市嘉定区人民政府真新街道办事处文件

关于实施2015年度内部审计的通知

索引号:	WG0201000-2015-013	主题分类:	街镇
发布机构:	真新街道	发文日期:	2015-06-01
名称:	关于实施2015年度内部审计的通知
文号:	嘉真街〔2015〕19号	公开类型:	主动公开
公开属性:	全部公开	公开期限:	长期公开

机关各科室、各有关单位：

为进一步加强对街道所属科室、企事业单位的管理和监督，核实各科室、企事业单位资产负债和年度损益的真实性，检查各科室、企事业单位对财经纪律的执行情况，经街道内部审计联席会议核准，内部审计部门即日起对各单位2014年度财务收支情况实施审计。现就相关事项通知如下：

一、组织机构

根据真新街道内部审计工作联席会议制度，街道内部审计工作联席会议领导小组人员组成如下：

组长：田晓余党工委副书记

副组长：张国民党工委委员、纪工委书记

徐惠忠党工委委员、办事处副主任

董旭东党工委委员、组织人事科科长

组员：周昊纪工委副书记、监察科科长

宁敏峰组织干事

张灏财经管理科科长、财政所所长、审计室主任

唐文倩经贸办主任

马千里财经管理科副科长

街道内审工作由审计组负责实施，张灏任审计组组长，组员由马千里、周金凤、钱以舟、徐琦敏等同志组成。

本年度将定期召开内部审计工作联席会议，就审计过程中的问题进行探讨，明确审计目标并提出审计要求。

二、审计内容

（一）规范集体企业账务处理，突出财务流程规范化

根据区党风廉政责任制工作要求，街道审计室将加强对集体资产管理进行监督，重点对财务计划、收益分配方案、专项基金的提取和使用、承包合同和其它经济合同的执行情况进行检查。进一步加强对内管干部经济责任审计力度，加强审计项目计划管理，深化经济责任审计内涵，突出对财经法规贯彻落实情况、目标任务完成情况、重大经济决策情况、财务收支情况、内部管理控制情况、领导干部廉洁自律等方面的审计监督，促进基层干部履职能力和集体经济管理水平的提高。

（二）规范预算管理，深化企事业单位各项审计

预算管理情况审计。审计各单位的预算编制、调整、执行以及结余资金管理情况；审计各单位执行非税收入收缴管理、国库集中支付、政府采购等预算管理改革政策的合法合规性。

财务收支情况审计。摸清集体资产家底，梳理各项村级资金的来源、规模、收支情况及政策依据；掌握各集体企业、居委、工会等单位之间的资金往来和收支结转情况；重点审计“三公”经费及会议经费管理使用情况，检查“三公”经费支出的规范性、真实性，“三公”经费管理制度执行的有效性，以及会议经费预算管理执行情况。

资产管理情况审计。重点审查各集体资产收取的租金收入、集体企业投资收益、集体企业及时上报资产报表并进行财务说明；审查各单位资产的规模、数量、结构等总体情况，关注相关信息在各集体企业在三资平台管理信息数据库进行反映的完整性。

（三）规范财务人员配备，强化财务队伍建设

街道审计室围绕加强财政性资金监管和提高集体资产管理水平的目标，以资金管理和资产管理为重点，加强对本单位及下属单位的财务人员相关财务人员考核力度，对于财务储备力量较弱的企业及时进行调整，完善内部管理。

（四）注重审计结果运用，强调审计整改工作

各单位要高度重视审计整改，被审计的主要负责人是落实审计整改工作的第一责任人，对单位自身存在的问题，主要领导要负责整改。审计室要加强审计整改跟踪检查力度，对整改不及时、不彻底的要列为重点检查对象，对拒不整改或屡审屡犯、屡禁不止的单位或者未按规定期限和要求进行审计整改的单位，依照《关于实行党政领导问责的暂行规定》（中办发（2009）25号）对相关责任人进行问责。

要充分运用内部审计工作成果，对审计中发现的问题以及审计提出的有关审计建议，要以审计整改为契机，分析原因、深入研究，从源头上解决存在的问题，制定并完善相应的规章制度，用制度管人、管事、管权。对审计中发现的涉及党员领导干部和监察对象的问题应及时向纪检监察部门通报，按规定进行调查核实和处理。同时将审计结果和审计整改落实情况作为单位领导干部监督、管理和考核的重要依据。

三、工作要求

（一）审计组工作人员提前3天通知被审计单位，各单位财务人员必须无条件配合，确保检查工作如期完成。

（二）在审计过程中发现的一般性账务处理问题，审计组人员进行现场指正，被审计单位须在1周内进行整改，1周后审计组进行回访检查更正情况。

（三）被审计单位负责人和财务负责人在收到本通知后，及时组织人员对本单位收支情况进行自查，并对本单位财务收支情况做出书面承诺，于收到通知后1周内上报书面承诺。

（四）各单位财务负责人在检查人员到达前应准备好固定资产明细表、往来款项余额明细表、各种费用明细表，做好各种明细账的登帐工作，整理好各种收支的相关合同。

（五）各单位要密切配合审计组工作，为审计组提供外勤工作场所。

附件：1、真新街道2015年内部审计单位名单

2、真新街道2015年内部审计工作计划表

上海市嘉定区人民政府真新街道办事处

2015年6月1日

附件1

真新街道2015年内部审计单位名单

序号	单位名称
1	上海市嘉定真新社区助老服务社
2	上海市嘉定区真新街道市政管理科
3	上海栅桥经济发展有限公司
4	上海丰庄经济发展有限公司
5	上海市嘉定区真新街道联勤和城市网格化综合管理中心
6	上海真新环境工程有限公司

附件2

真新街道2015年内部审计工作计划表

序号	被审计单位	审计工作时间	审计工作内容
1	街道所属集体企业	5-8月	财务收支审计
2	机关科室、事业单位	9-10月	预算执行情况、财务收支审计
3	有关被考核单位	11-12月	租金收缴情况、工资等平时发放情况预审
4	工会审计	1-12月	完成四个工会审计
5	工程建设项目	1-12月	合同复核和固定资产投资项目审计监督

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