各有关部门：

现将《嘉定工业区2019年内部审计工作计划》印发给你们，请按照执行。

特此通知。

                             上海嘉定工业区管理委员会

     二〇一九年三月十八日

嘉定工业区2019年内部审计工作计划

2019年，工业区内部审计工作要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察上海的重要讲话精神，认真落实上级审计工作会议和区委六届六次全会精神，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，积极推动规范内部审计行为，强化内部审计质量控制，防范内部审计风险，切实提高内部审计工作质量和水平。

结合工业区的目标任务，进一步发挥内部审计职能作用，突出审计重点，提升审计效能。根据工业区联席会议精神，就2019年内审工作安排如下：

一、找准内审工作重点，切实发挥审计监督和服务作用

今年的审计工作，在重点内容的把握上，要牢牢抓住推动重大政策措施落实这个着力点，同时紧扣当前区委、区政府和工业区党工委的工作中心；在审计项目的安排上，要围绕“查问题、防风险、促改革、助发展”来合理制定内部审计计划，统筹内部审计工作，大力推进审计全覆盖，有效开展监督和服务，促进内部审计工作目标实现。

（一）把握新定位，进一步探索政策落实跟踪审计。牢牢把握内部审计工作正确方向，积极探索重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计。一是要关注财政资金投入量大面广、涉及关键领域改革的相关政策落实情况，推动减轻企业负担，推动工业区经济结构优化升级。二是要加大民生资金和投资项目的审计力度，深化投资审计，重点关注项目立项决策、项目审批、征地拆迁、环境保护、工程招投标、物资采购、资金管理使用和工程质量管理等关键环节。对政府投资、政府与社会资本合作方式建设的项目进行审计监督，重点关注项目建设中使用资金、招投标等方面，提升审计监督绩效。

（二）聚焦高质量，进一步推进经济责任审计工作。根据《嘉定区区管领导干部（人员）任期经济责任审计分类管理办法》（嘉委组〔2018〕44号）等4个文件要求，突出权力运行和责任落实，加强对重点部门以及掌握重要决策权、管理权和执行权等关键岗位的领导干部的审计力度。一是完成工业区集团下属上海市嘉定工业区经济发展有限公司等14个控股子公司的经济责任审计，重点关注“三重一大”制度执行情况及“八项规定”执行情况、对公共资金、国有资产、国有资源实行审计全覆盖，有效扩大经济责任审计覆盖面。二是完成工业区管委会下属上海市嘉定区规划和土地管理局工业区管理所等9个行政事业单位的经济责任审计，重点关注各项财税政策的落实，预算收支的真实性、支出预算编制的合理性、资金投向和绩效、专项资金清理整合、资金使用管理、决算草案编制、财政存量资金、政府采购制度及转移支付管理等内容，促进政府预算的统一和完整,规范财政管理，提高预算绩效管理。同时根据组织部要求，对领导干部（人员）的调动，做好同步离任审计，满足单位内部管理领导干部（人员）管理监督需求。

（三）落实严要求，进一步深化审计整改落实工作。一是要深刻领会上级对审计整改工作的重要批示精神，围绕“治已病、防未病”，举一反三，努力做到防患于未然，坚持问题导向，强化跟踪监督，不断巩固和提升审计成果。二是要加大对2018年度审计查出问题整改的跟踪监督力度，发挥部门合力，建立健全审计整改长效机制。三是要加强内部审计结果运用，通过对审计情况的综合分析，加大对整改情况的通报力度。强化内部审计与纪检监察、组织人事等其他监督力量的协作配合，努力形成制度健全、管理规范、运转有序、工作高效的运行机制，在监督信息共享、监督成果共用、重要事项共同实施、问题整改问责共同落实等方面形成监督合力。

（四）配合上级审计工作。按照区审计局年度计划安排和统一要求，配合做好存量土地储备情况、拆违和区域环境综合整治专项资金管理和使用情况等专项审计调查，审前介入前期准备工作，主动协调相关单位开展自查，促进自查问题的即知即改；审中积极参与配合，确保审计项目任务顺利推进；审后主动督促相关单位加大整改力度，提高整改层次，促进单位提高管理水平，防范重大管理风险。

二、完善内审组织管理，切实提升审计工作效能

（一）践行“三立”精神，加强队伍建设。紧紧围绕习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的“以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信”发言精神。以审计的“三立”精神为遵循，切实抓好内审队伍建设，严格内审人员准入制度，充分保障内审机构和内审人员依法、独立履职尽责。工业区目前配置4名专职内审人员，确保审计力量投入，满足审计全覆盖的工作要求。

（二）创新工作方法，提高审计质量。大力推行“菜单”式审计。在梳理总结已有的审计经验和学习借鉴的基础上，将各类审计中必须关注的审计内容、应审查的资料、应采取的方式方法和应参照的法规制度进行整理，建立审计实施工作“菜单”，按“菜单”实行标准化审计“体检”，确保全面审计和规范审计，扫除监督盲区。同时积极推进大数据审计，探索大数据审计对核查问题、评价判断、宏观分析的运用。

（三）强化中介管理，实行过程控制。切实加强购买社会中介服务项目质量的监督和管理，对委托社会中介机构实施的审计项目，内部审计机构应把好合同签订关口，就审计目标、审计范围、重点内容、评价标准等提出明确要求。审前，通过提前指导和培训相关法律、政策和规范，介绍以往审计项目的工作经验，制定统一的工作方案等，使中介机构了解审计目标，掌握审计方法；审中，明确实施程序、取证方式、审计重点等内容，及时调整审计方向偏差；审后，提供工作底稿、报告等相关模板等，把好审核关。

三、强化内审工作指导，增进内审业务交流

（一）强化内审规范性学习。一是根据指导建立健全内部审计管理制度。根据工业区规模大小、业务性质及治理需求等情况，进一步明确内部审计的审计范围、审计依据、审计内容的具体实施；规范和完善审计质量控制、审计整改跟踪、审计结果运用等制度。二是根据指导完善工业区内部审计领导机制。建立党组织、董事会（或者单位主要负责人）对内部审计工作的领导机制。三是加强对内部审计计划安排和审计重点的学习。科学安排内部审计计划，在审计财政财务收支真实性、合法性的基础上，加大对内部管理领导干部履行经济责任情况的审计力度，引导内部审计坚持问题导向，突出审计重点，创新方式方法。

（二）参加内审业务培训交流。一是积极参与区审计局的“以审代训”的培训活动。进一步加强内部审计工作，扩大审计工作的影响力。二是积极参与内审培训活动。促进审计人员梳理新的审计理念，提高业务能力。三是积极参与内审评比活动，例如区审计局年度内优秀审计项目评审活动等。四是加强内审信息交流。按照区审计局要求每季度按时上报工业区特色业务信息至少1篇；在一季度内上报年度工作计划；每半年上报工作总结；第四季度上报审计业务综合分析报告。

（三）完善内审工作考核机制。一是根据区审计局下发的内部审计工作考核表，按照“基础工作考核与项目考核、特色工作考核相结合”的要求，加强与上级审计机关的工作配合，做好各项审计工作。二是按时完整地提交年度计划、总结、信息、审计业务综合分析报告、内部审计情况报表、审计报告、领导批示材料以及审计整改材料等，配合完成考核各项工作。不断加强对审计质量的重视，努力开拓创新，推动内部审计在新的时代有新发展。

附件：嘉定工业区2019年度内部审计工作计划表

嘉定工业区审计办公室

二〇一九年三月十八日

附件：嘉定工业区2019年度内部审计工作计划表.xlsx