各有关部门：

现将《嘉定工业区2020年内部审计工作计划》印发给你们，请按照执行。

特此通知。

上海嘉定工业区管理委员会

2020年4月10日

嘉定工业区2020年内部审计工作计划

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,工业区内部审计工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示, 坚定不移贯彻新发展理念，始终保持稳字当头，坚持问题导向、目标导向、结果导向，聚焦提高宏观调控的前瞻性、针对性、有效性，聚焦抓重点、补短板、强弱项。结合工业区的目标任务，进一步发挥审计监督的职能作用，推动工业区各项决策部署和重大政策措施贯彻落实，促进把制度优势更好转化为政府治理效能。根据工业区联席会议精神，就2020年内审工作安排如下。

一、聚焦“三个重点”，着力推动审计职能服务作用跨越式提升。

（一）聚焦“提绩效”，加强预算执行审计。今年的审计工作将紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，聚焦“紧日子”和“绩效”两大主题，突出审计重点，着力提高公共资金使用效能，着力监督重大权力规范运行，着力推动重大风险防范化解。一是重点关注预算编制的科学性，预算执行的规范性和效益性。促进基层单位预算管理水平的提高。二是强化对重点岗位的审计监督，加大重点领域的风险监测预警，重点关注八项规定等相关制度执行情况，对基层单位“三公”经费、会议费、培训费、考察费支出情况持续跟踪监管，关注津补贴、公务卡使用情况和政府采购制度的执行情况。三是强化预算绩效管理，精打细算每一分钱，密切关注财政资金使用效益。重点关注一般性支出压减、存量资金和闲置资产盘活以及预算绩效管理等情况，切实落实“过紧日子”要求。

（二）聚焦“促担当”，深化经济责任审计。努力做到政策措施部署到哪里、经济利益延伸到哪里、公共资金运用到哪里、干部权力行使到哪里、审计监督就跟进到哪里。一是开展工业区管委会下属嘉定工业区朱家桥村等15个村委会负责人的经济责任审计工作。重点关注村委会“三重一大”制度和 “八项规定”执行情况、村集体资产和专项资金使用情况、村级经济组织经济指标完成情况和村委会两委人员工资薪酬等，推进农村基层党风廉政建设；并根据组织部要求，对领导干部(人员)的调动，做好同步离任审计，满足单位内部管理领导干部(人员)管理监督需求。二是开展工业区集团下属上海叶城环境卫生服务有限公司等5家二级控股子公司负责人的经济责任审计工作。重点关注各项制度执行情况、对公共资金、国有资产、国有资源实行审计全覆盖，有效扩大经济责任审计覆盖面。三是要严格依法审计，做到应审尽审、凡审必严、严肃问责，同时推动建立健全容错纠错机制，鼓励各级领导干部担当作为。

（三）聚焦“强治理”，强化体制机制建设。突出制度建设这条主线，健全完善工作制度和机制，强化对审计领域重大工作的顶层设计、统筹协调和督促落实。一是要加强审计整改力度，在推动解决体制机制制度上的问题聚焦发力，把在审计中发现的共性问题、突出问题与完善机制制度结合起来，通过建章立制，实现标本兼治。二是要深挖“病根”，根据审计发现的“病症”，由表及里深入查找“病因”，举一反三，全方位解决“病害”，形成整改长效机制，努力推动审计工作高质量发展。三是对基层单位和存在风险隐患的重点部门提高审计重视程度，加强事前的规范性指导，努力形成责任联动、有机协同的工作机制，提升基层集体决策意识和决策水平，促进制度优势更好地转化为治理效能。

（四）配合上级审计工作。按照区审计局年度计划安排和统一要求，配合做好防疫物资采购、捐赠及使用管理情况等专项审计调查。审前介入前期准备工作，主动协调相关单位开展自查，促进自查问题的即知即改；审中积极参与配合，确保审计项目任务顺利推进；审后主动督促相关单位加大整改力度，提高整改层次，促进单位提高管理水平，防范重大管理风险。

二、贯彻“三个坚持”，着力推动审计监督效能跨越式提升。

（一）坚持“项目统筹”为先。以经济责任审计、预算执行审计、政策跟踪审计为平台，在计划安排上统筹兼顾，在审计内容上互相呼应，在实施时间上前后衔接，统筹实施各类审计项目。强化审计项目融合和审计组织方式统筹。

（二）坚持“整改落实”为要。加强对审计项目全过程跟踪管理，根据审计中发现的问题，明确整改目标、整改时限、整改要求、整改责任，同时注重发挥部门合力，健全审计整改工作联动机制；建立审计整改台账，在出具审计报告时，列出审计发现问题的清单，在检查审计整改时，填写问题整改清单，将两个清单对接，实行“对账销号”，推动审计整改，着力提升审计工作质效。

（三）坚持“服务发展”为本。持续加强审计成果的综合分析，注重共性问题的分析研判，深入查找体制机制上的“短板”，梳理影响政策落实的“障碍”，提出有针对性和建设性的意见和建议。

三、创新“三种方式”，着力推动审计工作效率跨越式提升。

（一）推进“数字化”审计。因疫情原因，部分审计干部下沉社区参加疫情防控，导致现场审计工作延后开展，审计办提前部署，创新手段，开展线上数据先行，一是要求被审计单位提供相关财务及业务数据，充分利用现有数据、现有平台、现有方法，先行开展分析筛查，帮助发现审计疑点，确定审计重点，提高审计科技含量；二是借助现场审计实施系统，各审计组可对被审单位财务电子账套进行初步审查，双管齐下，做足准备，为提升审计工作效率夯实基础。

（二）尝试“清单式”审计。聚焦资金、资产、资源，关注重大改革、重大资金、重大政策，紧盯决策权、管理权、执行权、审批权、分配权，形成年度审计清单。通过运用审计清单，对年度审计发现问题进行普遍性和特殊性分析，将历史审计结果串联起来进行趋势分析，最后对被审计单位建立标准化、规范化的审计评价体系。

（三）探索“研究式”审计。围绕区委、区政府的重大决策部署和重点工作，将审计项目作为一个课题进行深入、系统研究，对单个或几个碎片化的审计成果进行“解剖麻雀”，开展从现象到本质、从个别到一般、从局部到全部、从苗头到趋势、从微观到宏观的深层次分析，揭示反映体制性障碍、制度性缺陷和重大管理漏洞，提出完善制度、规范机制、强化管理、防范风险的建议，更好地服务工业区经济社会发展。

四、强化“三个始终”，着力推动审计组织管理跨越式提升。

（一）始终把队伍建设放在心上。继续加强内审机构的运行，助力内审队伍的建设，巩固和拓展主题教育成果，引导内审干部增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在思想上、政治上、行动上与党中央保持高度一致。确保审计办公室配备政治素质高、业务素质强的专职内审人员，提高内审工作的独立性和权威性。同时，进一步提高与社会中介的合作度，用购买服务的方式来弥补审计力量的不足，发挥外脑的补充作用，满足审计全覆盖的工作需求。还要严格落实全面从严治党主体责任，传导责任压力，坚决纠正“四风”，强化中央八项规定精神的落实，落实“一岗双责”，加强廉政风险防控，及时发现纠正苗头性、倾向性问题，持之以恒正风肃纪。

（二）始终把制度建设抓在手上。一是要继续完善内审监督制度。要结合工作要求和管理创新，建立健全各项审计监督制度，明确内审机构和人员的职责和权限，促进审计干部牢固树立“权由法定、权依法行”意识，严格依法履职尽责。二是要建立完善内审工作规范。要在审计计划管理、审计程序、审计方法、审计档案、工作纪律等各个审计重点环节，通过建立完善制度加以规范。对购买社会审计服务，以规范促质量，以规范防风险，加强审计机构对审计质量的重视。

（三）始终把业务建设扛在肩上。一是积极参与区审计局的以专题教学、以审代训、案例分析、交流研讨、上门指导等多种形式的培训活动。积极参与由区审计局牵头开展的内审机构之间的横向交流活动，促进内审人员增强审计新理念，提高业务能力。二是积极配合区审计局下发的各相工作任务，包括内审信息的交流、优秀项目的评选、年度工作的考核等。三是通过不断加强横向学习交流，向兄弟街镇单位取长补短，进一步提升内审工作水平。

附件：嘉定工业区2020年度内部审计工作计划表

嘉定工业区审计办公室

二〇二〇年四月三日

附件：嘉定工业区2020年度内部审计工作计划表.xls