各村居、企事业单位、各相关部门：

现将《嘉定工业区管理委员会2024年内部审计工作计划》印发给你们，请按照执行。

特此通知。

                上海嘉定工业区管理委员会

2024年6月11日

嘉定工业区管理委员会2024年内部审计工作计划

为深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和指示批示精神，认真落实区审计局对内部审计工作的部署，紧扣“构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系”总要求，全面有效履行监督职责，不断开创内部审计工作新局面，充分发挥内部审计在推动完善内控体系、规范内部管理、有效防范风险和提质增效方面的基础性作用，根据《嘉定区加强内部审计工作若干规定》《嘉定区内部审计业务工作指引》的有关规定和要求，制定2024年嘉定工业区管委会内部审计工作计划如下：

一、持续加强党对内部审计工作的领导

坚持强化党对内部审计工作的领导，进一步建立健全党组织直接领导内部审计工作的体制机制。推动成立工业区管委会内部审计委员会，切实发挥党组织牵头抓总、统筹协调作用，定期听取内部审计工作汇报，加强对内部审计工作规划、年度审计计划、审计成果利用、问题整改和队伍建设等重要事项的管理。建立健全内部审计工作报告制度，对内部审计重大规划计划、重要内部审计情况、重大违法违纪问题等重大事项首先向党组织报告，把党的领导落实到内部审计工作的全过程各环节。

二、依法有效履行内部审计职责

（一）围绕促进国家重大政策措施落实开展审计。紧紧围绕区审计局工作要求及工业区的中心工作，立足行业特征、管理特点等，对工业区内涉及资金量大、项目多、时效性强的宏观调控政策落实情况开展专项审计或审计调查。把握审计的着力点，着力检查政策具体部署、执行进度和实际效果等情况，揭示政策落实措施不适应、不衔接、不配套等问题，促进政策措施落地生根。

（二）围绕资金管理使用合法效益开展审计。以依法守纪、提高绩效为目标，积极开展预算执行、重点专项资金管理使用、资产负债损益等审计，揭示各类违规和管理不规范问题，把监督的着力点放到促进增收节支和挽回损失、提高资金使用绩效上，着力推动工业区遵守财经纪律更加严肃、预算执行和绩效管理更加科学。

（三）围绕强化内部控制和风险管理开展审计。结合工业区内部治理需要，开展内部控制和风险管理审计，以检查并评价内部控制设计和运行的有效性和合理性、促进完善内部控制体系、筑牢风险防线为目标，重点关注权力集中、资金密集、资产聚集的重点部门、重点岗位和重点环节，关注重大投资决策和项目审批、重大物资采购和招投标、贷款发放、资产和股权收购转让等重大事项，关注因制度性缺陷和漏洞，或制度执行不到位造成的单位管理混乱和重大违法违规问题，提出健全优化内部控制制度建议并督促落实执行，推动改善治理，持续优化内部控制环境和防范风险。

（四）围绕促进领导干部权力规范运行开展审计。以强化干部管理监督、权力规范运行为目标，参照中共中央办公厅、国务院办公厅《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，开展管委会下属10个村级经济组织的领导人员履行经济责任情况审计，重点关注贯彻落实国家重大经济方针政策和决策部署，重大经济事项决策执行及效果，财政财务管理和经济风险防范，以及落实党风廉政建设责任和廉洁从政（从业）规定等情况，促进干部履职尽责、担当作为。

（五）围绕政府投资建设项目推进开展审计。认真贯彻落实区相关部门及工业区对于政府投资项目的要求，根据政府投资项目审批及实施情况开展审计。重点关注立项决策、项目审批、工程招投标、物资采购、资金管理使用等环节，督促项目负责部门落实管理责任、提高管理水平，减少业务风险隐患。同时，根据工业区对于相关中介机构的考核办法，就审计过程中发现的中介机构存在的问题，纳入对中介机构的年度考核结果，进一步加强对中介机构的考核约束力，提高中介机构的工作成效。

（六）积极配合上级审计工作。按照区审计局年度计划安排和统一要求，配合做好内控制度、风险隐患防范、权力运行规范、科技资金使用情况等专项审计调查。积极做好审前介入前期准告工作，主动协调相关单位开展自查，促进自查问题的即知即改；审中积极参与配合，确保审计项目任务顺利推进；审后主动督促相关单位加大整改力度，提高整改层次，促进单位提高管理水平，防范重大管理风险。

（七）完善审计结果报备和信息统计工作。一是提高内部审计信息统计质量。按照区审计局要求，做好内部审计工作基础信息、业务成果信息的统计，夯实日常统计分析基础，确保统计数据真实、完整反映内部审计工作情况和成果。二是落实内部审计工作信息报备制度。定期将内部审计工作计划、工作总结、审计报告、整改情况、单位制度、内部审计统计报表和审计中发现的重大事项等资料报送区审计局备案。

三、做好审计整改“下半篇文章”

高度重视内部审计整改工作，建立发现问题整改台账，推动内部审计查出问题有效整改，完善内部审计整改机制。建立健全内部审计整改挂号销号、分类整改等制度，落实被审计单位的整改主体责任、相关业务职能部门的整改落实责任。落实被审计单位主要负责人为整改第一责任人，督促审计发现问题整改落地。坚持揭示问题与推动解决问题相统一、规范管理与完善制度相结合、内部审计监督与其他监督力量相融合的工作原则。加强内部审计监督与其他监督力量贯通协同，建立健全信息沟通、线索移送、成果共享等工作机制，推动组织人事部门将整改情况作为考核、任免、奖惩干部的重要参考，对整改不力、敷衍整改、虚假整改等情况严肃追责问责。

四、提升内部审计质量水平

（一）牢固树立审计质量“生命线”意识。坚持依法审计，深入揭示经济管理活动中存在的突出问题。坚持实事求是、全面客观反映审计发现的问题，提出有针对性的审计意见建议。依照《嘉定区内部审计业务工作指引》的相关要求开展内部审计业务工作，坚持强化全流程审计质量管控，构建审计计划、组织实施、督促整改等一体谋划、前后贯通、相互衔接的审计业务质量管控机制。

（二）推动审计高质量发展。加强对聘请社会机构开展审计工作的质量控制，建立健全对社会机构开展审计项目质量的评价机制，充分履行对社会机构出具的审计报告、审计证据、审计结论的质量把关职责。

（三）加强内审业务培训交流。积极参与区审计局业务培训、以审代训等多种形式的培训活动，切实强化人才意识，培育和塑造审计职业精神，增强审计人员的荣誉感。坚持以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信，争当经济监督“特种部队”的排头兵、科技强审的“实操员”、勤廉并重的“示范者”。着力培养一支业务精通、敢于担当、能打硬仗的的高素质审计队伍。

附件：嘉定工业区管委会2024年度内部审计工作计划表

附件：

嘉定工业区管委会2024年度内部审计工作计划表