根据《中华人民共和国审计法》的规定，嘉定区审计局于2020年4月7日至24日，对嘉定区人民政府信访办公室（以下简称区信访办）2019年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

一、基本情况

区信访办是区政府一级预算单位，2019年度纳入部门预算编报范围的单位1户，区财政局批复区信访办2019年财政支出预算1060.77万元。审计结果表明，区信访办能够根据国家预算管理的法律法规，组织好本单位2019年度预算编报工作。预算收支基本符合国家有关规定，会计核算基本遵守有关财经法规。同时，区信访办建立了有关内部控制制度，执行基本有效，但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）部分基本支出预算调整不到位

2019年，区信访办在基本支出中安排培训费、差旅费、维修（护）费预算分别为2.5万元、4万元、0.5万元,实际支出分别为1.43万元、1. 71万元、0.34万元,预算调整不到位。

（二）个别项目预算执行率较低

2019年，区信访办1个项目调整后预算金额16万元，实际支出9.46万元，预算执行率为59.1%。

（三）往来款长期宕账未清理

截至2019年底，区信访办账面宕有2017年应上交区财政的市拨专项经费5万元，未及时清理。

（四）无形资产未及时入账

2019年，区信访办委托开发了嘉定区信访办档案管理系统16.8万元，未入无形资产账。

（五）固定资产未执行盘点制度且部分闲置

截至2019年底，区信访办未执行固定资产盘点制度。经查有部分固定资产至今未使用，闲置时间2年以上，涉及金额1.66万元。

（六）内控制度不够细化

区信访办提供的《内控手册》明确由综合科对单位财务工作实行统一管理，但具体规定不够细化，未明确关键岗位职责及分工。

三、审计处理情况及意见

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对部分基本支出预算调整不到位的问题，要求区信访办今后对增加或者减少预算支出的及时调整预算；对个别项目预算执行率较低的问题，要求区信访办科学编制项目预算，加强预算支出管理，提高预算执行率；对往来款长期宕账未清理的问题，要求区信访办定期对账，并及时清理长期宕账的往来款项；对无形资产未及时入账的问题，要求区信访办及时将上述系统记入无形资产账；对固定资产未执行盘点制度且部分闲置的问题，要求区信访办对固定资产进行定期盘点并及时处置闲置资产；对内控制度不够细化的问题，要求区信访办进一步健全内部控制制度体系。

具体整改结果由区信访办向社会公告。