根据《中华人民共和国审计法》规定，2025年2月24日至3月14日，区审计局对上海市嘉定区档案局（以下简称区档案局）2024年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和审计评价

区档案局是区委下属一级预算单位。审计结果表明，区档案局基本遵守了有关财经法规规定，建立了《嘉定区档案局政府采购内部控制制度（试行）》《嘉定区档案局非政府采购项目管理办法（试行）》等内部管理制度，执行基本有效，但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）个别内控流程倒置。2024年，区档案局有1个运维合同签订时间晚于合同履行时间，涉及金额25.8万元。有1批次采购办公用品，采购时间早于审批时间，涉及金额0.26万元。

（二）个别专家复核费支付依据不足。区档案局在推进第十九批次档案开放审核的专家复核工作中，分别支付2名专家共计9500元的复审工作劳务费。该劳务费支出缺少相关制度规定，支付的金额标准和范围依据不足。

（三）未建立固定资产管理制度。截至审计日，区档案局尚未建立固定资产管理制度。

（四）固定资产管理不规范。一是固定资产盘点未全覆盖。二是部分固定资产未贴标签。三是1个陈列展迁建项目中定制的部分展柜和多媒体设备等陈列设施，在该项目验收通过后未计入固定资产，涉及金额27.93万元。

（五）资产入账不规范，导致财务系统和资产管理系统口径不一致。区档案局个别资产在财务系统入账和资产管理系统入账时存在口径不一致情况。

三、审计处理情况及意见

对上述问题，嘉定区审计局已依法出具了审计报告。区档案局应加强合同管理，规范支出报销审批手续，完善相关内控制度。应制定固定资产管理制度，确保资产采购与登记、使用管理、维护保养、清查盘点、报废处置等环节无缝对接。

具体整改结果由区档案局向社会公告。