──2025年12月25日在上海市嘉定区第七届人民代表大会

常务委员会第三十二次会议上

嘉定区审计局局长  苑鼎宏

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告嘉定区2024年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计整改工作的部署情况

7月24日，区七届人大常委会举行第二十九次会议，听取和审议了《区政府关于2024年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步加强审计整改提出了审议意见。区委、区政府高度重视区本级审计查出问题的整改工作，9月3日，区政府召开审计整改工作推进会，部署和推进区本级审计查出问题的整改工作。

在区政府主要领导的亲自部署协调下，各责任单位落实整改主体责任，将就事论事抓好具体问题的“当下改”，与建章立制的“长久立”相结合。相关主管部门切实履行对审计整改的监督检查职责，确保所有整改任务取得实效。区审计局明确整改要求与标准，建立审计整改总台账，加强业务指导，对重点难点问题，联合区政府督查室开展专项督查，确保整改措施精准落地。

二、审计查出问题的整改情况

截至2025年12月15日，2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告揭示的33个问题168个具体整改事项，现已完成整改。有关部门和单位采取多种方式落实整改，通过收回资金、调整账务及加快拨付等整改问题金额2.9亿元，制定或完善相关规章制度39项。

（一）区本级财政管理审计查出问题的整改情况

1.关于公物仓制度执行不到位的问题

（1）对闲置资产入仓制度未全面落实的问题，已全面落实行政事业单位盘点制度，截至2025年10月，有13个单位397件闲置资产存入公物仓。

（2）对实体公物仓数据未纳入公物仓信息系统的问题，使用的119件资产已于2025年6月纳入公物仓信息系统管理。

2.关于非税收入执收管理不规范的问题

（1）对部分非税收入未及时征收入库的问题，2024年以前执收的2笔非税收入90.55万元、房屋出租收益58万元均已上缴国库。

（2）对部分应作废非税票据未及时在系统中作废处理的问题，11家单位对非税票据入库情况进行重新核对，并对重复开具的57笔非税收入票据在系统中进行作废处理。

3.关于专项债券项目绩效管理覆盖面不足的问题

区本级2025年专项债金额合计12.3亿元，已确定开展财政重点绩效评价金额合计7.15亿元，财政重点绩效评价覆盖率扩大到58%。

（二）区级部门预算执行及全覆盖审计查出问题的整改情况

1.关于部分单位预算编制及调整不科学精准的问题

（1）对部分单位项目预算预测不科学的问题，20家单位2025年度已优化了预算编制流程，建立预算项目日常监督机制，动态跟踪预算执行，对无法执行项目及时完成预算调整。

（2）对部分单位预算调整预测不精准的问题，12家单位已对于确实不能执行的项目进行预算调整；13家单位已明确将在合理编制预算的基础上，做好问题跟踪，及时对预算进行优化调整。

2.关于个别单位收支未纳入预算管理的问题， 2026年全部收支已纳入预算管理。

3.关于预算资金管控不严格的问题

（1）对存量资金上缴不及时的问题，19家单位已完成全面核算清理工作，存量资金1797.07万元已上缴财政。

（2）对资金拨付脱离预算管理的问题，2家单位已分别收回出借的200万资金，将往来款中的培训费结余7.03万元上缴财政。

（3）对资金支付审核把关不严的问题，2家单位已制定并完善制度，进一步明确支出标准；2家单位已签订相关补充协议，规范财政资金的拨付；5家单位已完善审批流程，确保了支付环节的正确性与合规性。

4.关于部分单位专项绩效指标设置不科学的问题，7家单位对绩效指标进行了重新梳理与优化，突出工作重点，完善了同类二级指标的构成与指标值； 10家单位对问题指标进行了修正，确保了各项指标之间逻辑清晰、对应一致。

5. 关于政府采购合同签订不规范的问题

（1）对合同签订程序倒置的问题，2家单位已完善《采购合同管理制度》，严格落实合同前置审批；4家单位落实工作机制，规范合同签订程序。

（2）对合同条款明显缺漏的问题，3家单位已通过线下合同对网签合同相关条款进行了补充；11家单位明确了合同各方的权利义务等具体事项。

6. 关于项目事中事后监管不到位的问题，3家单位已修订出台相关办法，明确监管对象、监管流程等；3家单位已通过强化合同履约监管效能，加强项目验收管控，提升财政资金的使用效益。

（三）政府投资项目和重大政策措施落实审计查出问题的整改情况

1.关于重大政府投资项目审计方面存在的问题

（1）对项目招投标环节管控不严格的问题，5个项目涉及的4家单位分别通过制定完善项目管理制度、强化内控监督，压实各方责任，确保招投标环节的规范有序。

（2）对项目合同签订管理不规范的问题， 4个项目涉及的3个责任单位补签了相关合同；个别项目责任单位制定完善了合同管理制度，进一步规范合同管理签订管理工作；个别项目责任单位加强了对合同执行情况的动态跟踪和监控；3个项目的责任单位已加强监管，严格在规定时间内签订合同。

（3）对多计竣工结算和决算费用，资金管理不严格的问题，4个项目的责任单位已加强对财务决算报告的审核，对多计的651.98万元予以调整，个别项目责任单位已收回工程款及结余资金218.91万元。

2.关于农村集体资产管理审计方面存在的问题

（1）对“三资”监管平台的使用和管理不完善的问题，区级层面已出台《嘉定区农村集体资产经营管理监督平台工作管理制度》，规范工作流程；3个镇102家镇级全资、控股集体企业以及45份土地、房屋合同已全部纳入“三资”平台监管；已拆除、处置的8437.33万元资产，已在 “三资”平台上清理完毕。

（2）对部分农村集体资金管理不规范的问题，个别村已修订《基层集体单位重大事项备案（审批）管理办法》，严格执行租赁审批程序。

（3）对资产和土地资源的合同签订执行不到位的问题，区级及3个街镇已完善全流程合同审批工作机制；5个街镇强化对合同履行情况的常态化监管，规范了合同签订流程；2个地块征地补偿现已按租赁合同约定执行，10处房屋、4处土地出租价已做调整，4份合同标的已经完成公开转让，个别集体企业已签订股权转让合同。

（4）对个别停车场、为民餐厅内控不严的问题，个别村已修订完善停车收费管理制度及方案，停车费以先付后用原则进行收取，并建立专人负责制；个别村为民餐厅已建立《租赁管理审核制度》，明确收费管理流程，举一反三、消除隐患。

3.关于城市维护项目资金管理和使用方面存在的问题

（1）对工作协同不到位，部分区管公路多头养护的问题，区职能部门和城发集团已排摸全区区管公路多头养护底数，经区重大项目例会研究，明确全区公路保洁工作由城发集团统筹实施，提高财政资金绩效。

（2）对镇级自来水厂未及时上缴污水处理费的问题。6家供水企业拖欠的污水处理费5542.11万元已全部缴纳。

（3）对养护单位考核管理精细化程度不够的问题，已加强对考核评分复核工作，并落实对养护单位巡查频次的考核；已对污水泵站的运行制定考核细则。

（四）国有资产管理审计查出问题的整改情况

1.关于区管企业国有资产管理方面存在的问题

（1）对物业资产租赁管理精细化、科学化水平不高的问题， 2家企业已摸清并梳理租赁情况，通过出台《不动产租金收缴工作规范指引》，实现动态跟踪信息化管理，提升租赁管理精细化水平。

（2）对采购管理不规范的问题，个别下属公司已制定采购管理相关制度，加强招投标管理，合理确定权重，做好限价工作，杜绝类似现象再次发生。

（3）对收入确认不及时的问题，2家企业历年已将收益1359.48万元、历年污泥处置补贴5364.30万元等长期挂往来账，及时确认收入。

2.关于行政事业性资产管理方面存在的问题

（1）对信息系统管理及使用存在欠缺的问题，已通过完善更新信息系统数据、制定信息化建设目标、搭建信息化功能模块等方式，提升了信息系统的规范化管理水平。

（2）对资产管理不规范的问题， 8家单位信息化项目及软件已记入无形资产，涉及金额合计654.67万元；2家单位的工程项目及设备已结转固定资产，涉及金额合计4759.31万元；2家单位6处房产已签订房屋交接书，实现资产盘活；2家单位的水产养殖产品已补录资产，库存猪管理系统已升级，规范生物资产管理。

3.关于国有自然资源资产管理方面存在的问题

（1）对部分工程渣土消纳脱离监管的问题，个别镇已压实各方责任、规范审批流程，与区主管部门加强沟通，做好日常监管工作联动。

（2）对农村生活污水处理设施管理不到位的问题，3个镇6个农村生活污水处理工程管道缺陷已修复，且已落实养护机制。

（3）对部分土地减量化项目资金使用绩效不高的问题， 2个镇2021年前已立项未实施或拟撤销的35个减量化项目已全部整改完毕；个别镇18个2018-2021年立项的尚未完成验收的土地减量化项目，目前已验收。

主任、各位副主任、各位委员：

下一步，我们将坚决贯彻区委审计委员会要求，强化政治担当，压实主体责任，做好审计整改“下半篇文章。构建闭环管理体系，推动各部门深化制度建设，健全长效机制，巩固整改成果。自觉接受区人大监督，形成全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局，将整改成效转化为治理效能，助力提升区域治理现代化水平，为嘉定高质量发展提供坚实保障。