为加强对上海市嘉定区教育局内部审计工作的领导，充分发挥审计的监督作用，研究解决审计工作中发现的问题，切实提高审计工作质量，依据《审计署关于内部审计工作的规定》，结合工作实际，成立嘉定区教育局内部审计工作领导小组（以下简称“内审领导小组”）。

第一条 内审领导小组是领导内部审计工作、统筹推进审计计划和审计整改的议事协调机构。领导小组设双组长，由区教育工作党委书记、教育局局长担任，成员由分管组织、计财、人事、教育事务服务、教育资产等工作的领导组成（详见附件）。领导小组成员如有职务变动，由接任同志自然替补。

第二条 为加强对经济责任审计工作的领导，建立经济责任审计工作联席会议（以下简称“联席会议”）制度，研究经济责任审计工作中的有关问题，监督检查经济责任审计工作情况，推进经济责任审计发现问题的整改落实及审计结果运用。联席会议召集人为内审领导小组组长，成员与内审领导小组成员重合。

第三条 内审领导小组下设办公室，由内审部门负责人、党群工作科负责人、计财科负责人、人事科负责人，教育资产与财务核算中心主任组成；办公室设在教育事务服务中心审计事务部，由内审部门负责人担任办公室主任。办公室成员如有变动，由接任同志自然替补。

第四条 内审领导小组主要职责

（一）贯彻落实市教委、区委、区政府及有关部门审计工作的指导意见，结合工作实际，研究落实内部审计工作；

（二）研究制定审计工作规章制度和审议年度审计工作计划；

（三）研究讨论审计发现的问题及处理意见；

（四）听取年度内部审计结果报告；

（五）监督、检查、通报审计工作开展情况；

（六）督促落实审计报告发现问题的整改和推动审计结果的运用；

（七）根据工作需要，组织召开审计工作联席会议和审计工作会议；

（八）根据审计报告发现问题及整改落实情况，必要时组织被审计人员谈话；

（九）协调解决审计工作中出现的问题。

第五条 内审领导小组成员部门的职责分工

（一）内审部门

1．承担领导小组办公室日常工作职责；

2．负责拟订年度审计工作计划、审计工作文件、制度；

3．根据年度审计工作计划，组织、实施审计并出具审计报告；

4．根据规定对委托社会中介审计项目实施相关管理活动；

5．汇总审计结果和审计发现问题的整改情况，提交内审领导小组；

6．指导、督促被审计单位落实审计整改工作；

7．汇总审计工作中的重、难点问题，提交内审领导小组。

（二）党群工作科

1．根据干部管理和监督工作的需要，以及所掌握的信息，向领导小组提出有关领导干部年度审计建议名单；

2．按照领导小组确定的年度审计项目，向内审部门送达经济责任审计委托书，授权审计部门具体实施经济责任审计工作；

3．有效运用审计结果，作为对干部考核、任免、奖惩的重要参考依据。

（三）计财科

1．协助提供有关被审计单位的财政、财务主要指标及完成情况；

2．协助执行审计报告和审计决定中涉及财政财务方面的问题；

3．针对审计中发现的财经方面问题，加强对所属单位的业务指导，规范财政财务收支行为。

（四）人事科

1．协助执行审计报告和审计决定中涉及工资、人事方面的问题；

2．负责提供被审计单位主要职能、绩效分配方案、人事档案等资料；

3．提供内审部门需要的人事管理法规和政策。

（五）教育资产与财务核算中心

1．协助执行审计报告和审计决定中涉及资产管理、房屋设施维修、会计核算等方面的问题；

2．针对审计中发现的资产管理、房屋设施维修等方面的问题，加强对所属单位的业务指导，规范管理；

3．针对审计中发现的会计核算等方面的问题，加强对会计人员业务指导，规范会计核算行为。

第六条 内审领导小组每年年初召开工作会议，研究部署本年度内审工作，遇审计计划调整及重大审计事项等情况，可不定期召开工作会议。

第七条 内审领导小组会议一般由内审领导小组组长召集并主持，由领导小组成员参加；内审领导小组办公室成员、部门负责人列席内审领导小组会议；根据需要可邀请相关人员列席。

第八条 本制度自印发之日起实施，原2013年2月27日中共上海市嘉定区教育局委员会、上海市嘉定区教育局发布的《关于公布嘉定区教育局内部审计工作联席会议成员名单的通知》（嘉教委〔2013〕09号）同时废止。

附件：嘉定区教育局内部审计工作领导小组成员名单

                     中共上海市嘉定区教育工作委员会

                     上海市嘉定区教育局

                         2021年12月16日

内部审计领导小组工作制度暨经济责任审计工作联席会议制度.pdf